Налог на продажу квартиры до трех лет владения - на всю сумму продажи, или только на разницу между покупкой и продажей? 54 / 659

[Олег Назаров]

Но если предоставить адекватные чеки ремонта и подтвердить, что в квартиру вложили 600т , то налог будет 1млн - 600т =400т × 13% = 52т .р

Заполняете налоговую декларацию, прикладываете все имеющиеся чеки и договора покупки-продажи и отправляете в налоговую. А там как уж ОНА решит - так и БУДЕТ.
Потому как, к сожалению, нету такого закона, чтобы давать скидки по налогам людям, которые тратят деньги.
Типа, я купил в квартиру холодильник за 100.000 и продал квартиру вместе с холодильником ... сделайте мне 13.000 рублей налоговый вычет на покупку холодильника.

[Юлия Битузе]

Изучал информацию по налогу на продажу квартиры, которая куплена менее трех лет назад, и не мог понять, то ли налог на продажу квартиры идет с суммы всей продажи, то ли он идет только с разницы между покупкой и ее продажей. Если второе, то требуется ли для этого оформлять какие-либо специальные налоговые вычеты, которые положены, например, только официально работающим? а официальный доход в моем случае отсутствует полностью. был бы рад, если бы прояснили по моменту - налог платится со всей суммы продажи или только с разницы между покупкой и продажей

есть две схемы , есть масса деталей, сходите на платную недорогую консультацию к налоговому оптимизатору, если вы в Москве мы тут многие годы и многие риэлторы пользуемся Федоровой И.Г.

[Nicolasgfk]

есть две схемы , есть масса деталей, сходите на платную недорогую консультацию к налоговому оптимизатору, если вы в Москве мы тут многие годы и многие риэлторы пользуемся Федоровой И.Г.

Не нашел ее сайт

[MariyaD]

Делал так с новостройкой. Чеки приняли, и учли при расчёте налога

Что Вы делали с новостройкой? Продавали ее и платили НДФЛ с разницы между покупка+ремонт и продажа? Или покупали и получали имущественный налоговый вычет при приобретении? Это разные истории.

[MariyaD]

интересный вопрос нарисовался - если квартира была куплена без ремонта, а потом продается с ремонтом, не может ли налоговая вычесть из чистой прибыли с продажи чеки на ремонт?

Не может.
Есть разъяснения Минфина по этому вопросу.
Например, это:
Министерство финансов Российской Федерации

Письмо
№ 03-04-05/43939 от 17.06.2019

Департамент налоговой и таможенной политики рассмотрел обращение и сообщает, что в соответствии с регламентом Министерства финансов Российской Федерации, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 14.09.2018 N 194н, в Министерстве финансов Российской Федерации, если законодательством не установлено иное, не рассматриваются по существу обращения по оценке конкретных хозяйственных ситуаций.

Вместе с тем в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняем следующее.

Подпунктом 2 пункта 1 статьи 228 Кодекса предусмотрено, что физические лица производят исчисление и уплату налога на доходы физических лиц исходя из сумм, полученных от продажи имущества, принадлежащего этим лицам на праве собственности, и имущественных прав, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 17.1 статьи 217 Кодекса, когда такие доходы не подлежат налогообложению.

На основании пункта 17.1 статьи 217 и пункта 2 статьи 217.1 Кодекса освобождаются от налогообложения доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.

В соответствии с пунктом 4 статьи 217.1 Кодекса минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет, за исключением случаев, указанных в пункте 3 статьи 217.1 Кодекса.

В случае нахождения имущества в собственности налогоплательщика менее установленного срока владения таким имуществом, образуется доход, подлежащий обложению налогом на доходы физических лиц в общеустановленном порядке.

Нормы главы 23 "Налог на доходы физических лиц" Кодекса в равной мере применяются ко всем физическим лицам независимо от их возраста.

Согласно пункту 1 статьи 210 Кодекса при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со статьей 212 Кодекса.

Вместе с тем, в соответствии в подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 Кодекса при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета при продаже имущества.

На основании подпункта 1 пункта 2 статьи 220 Кодекса имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 Кодекса, предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей.

Согласно подпункту 3 пункта 2 статьи 220 Кодекса при реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их долям либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности).

В то же время, подпунктом 2 пункта 2 статьи 220 Кодекса установлено, что вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 пункта 2 статьи 220 Кодекса налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

Уменьшение суммы облагаемых налогом доходов на сумму расходов на ремонт приобретенной квартиры или на риэлтерские услуги Кодексом не предусмотрено.

Одновременно сообщаем, что на основании пункта 6 статьи 217.1 Кодекса законом субъекта Российской Федерации минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества, установленный пунктом 4 статьи 217.1 Налогового кодекса Российской Федерации, для всех или отдельных категорий налогоплательщиков и (или) объектов недвижимого имущества может быть уменьшен вплоть до нуля.

Настоящее письмо Департамента не содержит правовых норм, не конкретизирует нормативные предписания и не является нормативным правовым актом. Письменные разъяснения Минфина России по вопросам применения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, направленные налогоплательщикам и (или) налоговым агентам, имеют информационно-разъяснительный характер и не препятствуют налогоплательщикам, налоговым органам и налоговым агентам руководствоваться нормами законодательства Российской Федерации о налогах и сборах в понимании, отличающемся от трактовки, изложенной в настоящем письме.

[Беляева Елена]

теоретически на сумму ремонта можно уменьшить налогооблагаемую базу

только для квартир, купленных без отделки

Письмо ФНС России от 08.07.2016 № БС-4-11/12373
Перечень фактических расходов налогоплательщика на приобретение квартиры установлен подпунктом 4 пункта 3 статьи 220 Кодекса.Таким образом, при проведении отделочных и строительных работ физическим лицом понесены расходы, которые по мнению ФНС России, могут уменьшать налоговую базу по доходам при продаже жилья наряду с прямыми расходами, связанными с покупкой непосредственно самой квартиры, приобретаемой без отделки.

[Беляева Елена]

Не нашел ее сайт

внешняя ссылка

[Иван Терехов]

Роман Харитонов, про доплачивают можно подробней?) сейчас просто просчитываю риски, смогу ли я нормально продать квартиру в случае, если не понравится. а то налог 13% со всей суммы продажи, а не с разницы, если таковая есть, был бы конским)

Ещё Роман 5-6 процентов возьмёт, здесь так запутают лучше в МФЦ спросить, сам там консультируюсь

[eugen]

Изучал информацию по налогу на продажу квартиры, которая куплена менее трех лет назад, и не мог понять, то ли налог на продажу квартиры идет с суммы всей продажи, то ли он идет только с разницы между покупкой и ее продажей. Если второе, то требуется ли для этого оформлять какие-либо специальные налоговые вычеты, которые положены, например, только официально работающим? а официальный доход в моем случае отсутствует полностью. был бы рад, если бы прояснили по моменту - налог платится со всей суммы продажи или только с разницы между покупкой и продажей

Если менее 3-х лет, то платится по ставке 30% со всей суммы продажи, если вы не являетесь налоговым резидентом РФ и находитесь в нашей стране менее 183 дней в году.

Платится только с дохода по ставке 13% с разницы между ценой покупки и продажи, если вы налоговый резидент РФ.

Допустим, у Вас есть квартира купленная за 10 млн. в 2021 году, сейчас вы ее продаете за 11, при этом уже год сидите в Тбилиси. Налог составит 30% со всей суммы 3,3 млн. рупии.

Либо, вы в РФ более полугода в году. Налог платится по ставке 13% с дохода. 10 млн. рублей идут в качестве налогового вычета, при предоставлении документов подтверждающих покупку. Тогда доход 1 млн.и налог 13%, т.е. 130 тысяч рэ.

[Nethus]

Это вы про США что ли ?

Это поо продажу единственного жилья с покупкой другого.

Это не наш путь


P.s. а почему никто про ИП не говорит?

Или про прописку в Чечне или другом крае с более низкими налогами

P.p.s. самозанятость на перепродажу не применяется ? Вопрос к знатокам

Если через ИП сдавали и квартира участвовала в коммерческой деятельности - налоги платите согласно выбранному режиму